Ab April 2027 werden die von Bundeskanzlerin Rachel Reeves erstmals vorgeschlagenen Maßnahmen in Kraft treten. Nach den neuen Vorschriften werden alle nicht verbrauchten Rentenfonds als Teil des Nachlasses behandelt und unterliegen im Todesfall der Erbschaftssteuer.

Derzeit zahlen Familien, die Rententöpfe erben, keine Erbschaftssteuer, sondern nur Einkommenssteuer, wenn der Verstorbene über 75 Jahre alt war. Nach der überarbeiteten Gesetzgebung könnte jedoch eine Erbschaftssteuer von bis zu 40 % erhoben werden, gefolgt von einer Einkommenssteuer auf das verbleibende Guthaben.

1 Milliarde Pfund pro Jahr sollen durch die Reform bis zum Ende des Jahrzehnts eingespart werden.

Portugal Pathways, ein Unternehmen, das wohlhabende Auswanderer bei Investitionen, Golden Visa, grenzüberschreitenden Steuern und der Suche nach neuen Luxusimmobilien in Portugal unterstützt, glaubt, dass dies zu einem verstärkten Interesse an einem Umzug ins Ausland führen wird.

Paul Stannard, Vorsitzender und Gründer von Portugal Pathways, sagte:

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Die britische Steuerbehörde HM Revenue & Customs (HMRC) hat außerdem bestätigt, dass die Verantwortung für die Verwaltung und Zahlung der IHT auf Renten dem persönlichen Vertreter oder Testamentsvollstrecker des Nachlasses obliegt, was den Druck auf trauernde Familien weiter erhöht.

Stannard fuhr fort:
"Die Erkundung eines internationalen Wohnsitzes, insbesondere in Ländern wie Portugal, kann ein wichtiger Teil einer umfassenden Vermögensverwaltungsstrategie sein. Diese Strategie stellt sicher, dass Expats die neuesten Steuervorschriften in vollem Umfang nutzen und gleichzeitig unnötige Verbindlichkeiten vermeiden können. "

Zusätzlich zu den Rentenreformen treten im April 2025 umfassendere IHT-Änderungen in Kraft. Der neue Rahmen wird wohnsitzbasiert sein, was bedeutet, dass globale Vermögenswerte der britischen IHT unterliegen, wenn eine Person in mindestens 10 der letzten 20 Steuerjahre im Vereinigten Königreich steuerlich ansässig war

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Personen, die in mindestens 10 der letzten 20 Jahre nicht im Vereinigten Königreich ansässig waren, können von der britischen IHT auf ihr Auslandsvermögen - einschließlich Immobilien, Ersparnissen und Investitionen - befreit werden, wenn bestimmte Kriterien erfüllt sind.

David Vacani, Gründer von Beacon Global Wealth Management, merkte an:
"Dies ist eine bedeutende Erleichterung für Expats, die ihre Finanz- und Immobilienportfolios klug planen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Lassen Sie sich von Experten zu grenzüberschreitenden Steuer- und Vermögensstrategien beraten


"Wenn Sie Ihr Vermögen außerhalb des Vereinigten Königreichs halten, können Sie sicherstellen, dass es von der schweren Last der britischen IHT verschont bleibt. In Verbindung mit den Vorteilen eines portugiesischen Wohnsitzes bietet dies erhebliche Planungsmöglichkeiten. "

Portugals günstige Steuerbedingungen spielen weiterhin eine wichtige Rolle für seine Attraktivität.

Obwohl die ursprüngliche NHR-Steuerregelung inzwischen für neue Antragsteller geschlossen wurde, hat Portugal 2025 ein Nachfolgeprogramm eingeführt, das offiziell als "Steueranreiz für wissenschaftliche Forschung und Innovation" bezeichnet wird , aber oft als NHR 2.0 bezeichnet wird.

Die überarbeitete Regelung richtet sich an Unternehmer, Wertschöpfer und hochqualifizierte Fachkräfte. Sie bietet einen pauschalen Steuersatz von 20 % auf portugiesische Einkünfte und 0 % Steuern auf passive Einkünfte aus dem Ausland, wie Dividenden, Lizenzgebühren und Kapitalgewinne.

Bei der Strukturierung langfristiger Finanzpläne ist es wichtig, sich von Experten zu grenzüberschreitenden Steuern und Vermögensstrategien beraten zu lassen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Bevorstehende Änderungen der britischen IHT könnten sich auf die Altersvorsorge auswirken

Paul Stannard fügte hinzu:

"Portugal hat immer wieder vermögende Privatpersonen (HNWI) angezogen, die von seinem wirtschaftlichen und politischen Umfeld sowie seinem Klima und seiner Kultur profitieren wollen. Portugals Ruf als sicheres, stabiles Land mit niedrigeren Lebenshaltungskosten als das Vereinigte Königreich hat zu einer ständig wachsenden Nachfrage von Menschen geführt, die ihren Wohnsitz dorthin verlegen wollen.


"Es gibt einige ausgezeichnete Investitions- und Steuermöglichkeiten, die das alte NHR-Steuersystem oder das neue NHR 2.0 nutzen, aber auch Portugals Golden Visa für alternative Investmentfonds, die für ausländische Investoren keine Steuern auf Gewinne erheben.

Wenden Sie sich an Portugal Pathways, wenn Sie fachkundige Beratung zum Umgang mit der IHT als britischer Auswanderer und zur optimalen Nutzung der Möglichkeiten in Portugal benötigen.

Über Portugal Pathways

Portugal Pathways hat bereits Hunderte von Anträgen auf ein Goldenes Visum unterstützt und bietet über sein professionelles Netzwerk fachkundige Beratung zu Luxusimmobilien, Vermögensverwaltung und Steueroptimierung, einschließlich der Planung von Steuerregelungen nach der NHR, sowie zu privater Gesundheitsfürsorge, IFICI-Steueranreizen, Geldtransfers und maßgeschneiderten Umzugslösungen zur Verbesserung des Lebens und der Investitionen in Portugal.