Erfolgreiche Antragsteller erhalten das Recht, in Portugal zu wohnen, im gesamten Schengen-Raum frei zu reisen und - nach fünf Jahren - eine dauerhafte doppelte Staatsbürgerschaft und einen EU-Pass zu beantragen

.

Er wirft jedoch auch einige U.S.-spezifische steuerliche Überlegungen auf, die sorgfältige Beachtung verdienen.

Der Fondsweg erklärt

Aufgrund jüngster Gesetzesänderungen sind Immobilieninvestitionen, ob direkt oder indirekt, nicht mehr für das Goldene Visum geeignet. Infolgedessen entscheiden sich viele Antragsteller nun für eine Investition in einen oder mehrere der über 50 portugiesischen alternativen Investmentfonds.

Dazu gehören in der Regel Private-Equity-Fonds oder offene Fonds, die ihr Kapital in portugiesische börsennotierte Aktien und Anleihen investieren. Alle diese Fonds werden von der portugiesischen Wertpapiermarktkommission (CMVM) reguliert.

500.000 Euro müssen mindestens investiert werden, und der Anleger muss diese Summe mindestens fünf Jahre lang halten. Um den Aufenthaltsstatus aufrechtzuerhalten, muss man sich nur sieben Tage pro Jahr in Portugal aufhalten.

In der Praxis behalten viele US-Investoren ihr Goldenes Visum etwa sieben Jahre lang, so dass genügend Zeit bleibt, um eine dauerhafte Staatsbürgerschaft zu beantragen und die Aufnahme relevanter Familienmitglieder in das Visum zu gewährleisten.

Portugal Pathways kann Investoren mit US-Beziehungen während des gesamten Golden-Visa-Prozesses unterstützen.

Wichtige U.S.-Steuerimplikationen

Nach US-Steuerrecht werden die meisten Nicht-US-Fonds als passive ausländische Investmentgesellschaften (Passive Foreign Investment Companies, PFICs) eingestuft. Wenn diese Fonds keine Jahresabrechnungen gemäß Qualified Electing Fund (QEF) vorlegen, kann dies für die Anleger steuerliche Konsequenzen haben.

Dieses Problem kann gelöst werden, wenn der portugiesische alternative Investmentfonds in seinen Jahresberichten an die US-Steuerzahler eine QEF-konforme Sprache verwendet. Nicht alle Fonds tun dies, da dies nach den portugiesischen Vorschriften nicht vorgeschrieben ist.

Paul Stannard, Vorsitzender und Gründer von Portugal Pathways und dem Portugal Investment Owners Club, erklärt:

"Es liegt in der Verantwortung der US-Bürger, jährliche Renditen auf ihr weltweites Einkommen und Vermögen zu erwirtschaften, und obwohl die portugiesischen Behörden dies nicht vorschreiben, machen wir es zu einer absoluten Priorität, dies zu validieren, bevor irgendwelche Investitionsüberlegungen angestellt werden"

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Dies kann als Ausgangspunkt für eine Due-Diligence-Prüfung dienen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Kunde; Golden-Visa-Anleger können die doppelte Staatsbürgerschaft und einen EU-Pass erhalten.

Berichtspflichten für amerikanische Investoren

U.S.-Steuerzahler sind an umfangreiche Berichtspflichten gewöhnt. Alle ausländischen Finanzkonten oder Investitionen, die insgesamt 10.000 Dollar übersteigen, müssen jedes Jahr dem US-Finanzministerium über den Bericht über ausländische Bank- und Finanzkonten (FBAR) gemeldet werden, und

der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) verpflichtet Einzelpersonen, ausländische Finanzanlagen zu melden, wenn ihr Wert einen bestimmten Schwellenwert überschreitet.

Für Alleinstehende, die in den USA leben, beginnt dieser Schwellenwert bei 50.000 Dollar. Diese Offenlegung ist verpflichtend, auch wenn keine Steuern geschuldet werden, und die Strafen für die Nichteinhaltung können hoch sein.

Umgang mit unzureichender Fondsdokumentation

Nicht alle portugiesischen Investmentfonds sind so strukturiert, dass sie eine in den USA anerkannte Steuerdokumentation, wie z. B. Schedule K-1, erstellen. Grenzüberschreitende Steuerberater, die sich in beiden Rechtsordnungen auskennen, können dabei helfen, die Berichte des Fonds in ein Format zu übersetzen, das mit der US-Steuerberichterstattung übereinstimmt. Portugal Pathways kann den Zugang zu diesen Fachleuten erleichtern und dabei helfen, den Prozess sowohl für Investoren als auch für deren Steuerberater einfacher zu gestalten.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Golden Visa Investoren sollten sicherstellen, dass sie mit einem grenzüberschreitenden Steuerberater zusammenarbeiten

Grenzüberschreitende Nachlassplanung

Die Nachlassplanung stellt US-Personen, die ihren Wohnsitz in Portugal oder anderswo in der EU nehmen, vor zusätzliche Herausforderungen. Während Portugal keine Erbschafts- oder Schenkungssteuer erhebt, gelten die US-Steuervorschriften weiterhin.

In einigen Fällen kommen die Erben nicht in den Genuss der für US-Vermögenswerte üblichen Erhöhung der Kostenbasis.

Daher sollten Anleger mit Beratern zusammenarbeiten, die sich sowohl mit US-amerikanischem als auch mit portugiesischem Recht auskennen, um sicherzustellen, dass ihr Nachlass richtig strukturiert ist. Portugal Pathways kann Investoren mit geeigneten Fachleuten zusammenbringen, die sowohl ihre grenzüberschreitende Nachlassplanung als auch ihre allgemeine Vermögensstrategie verwalten.

Bewertung des Fondsweges

Trotz ihrer Komplexität bleibt die fondsbasierte Golden Visa-Route für viele eine praktikable Option.

Diese Fonds bieten oft ein diversifiziertes Engagement in Sektoren wie erneuerbare Energien, Technologie, Gesundheitswesen, Gastgewerbe und Tourismus sowie Medien und internationale Veranstaltungen.

Paul Sheedy, Sonderberater beim Portugal Future Fund, sagte:

"Wir haben Hunderte von US-Investoren, die in das Goldene Visum investiert haben oder dies in Erwägung ziehen, und es ist wirklich wichtig, dass sie die QEF-konforme Berichterstattung für ihre US-Steuererklärungen haben.

Dies ist für uns sehr wichtig, und wir sind stolz darauf, dass wir alle Anforderungen erfüllen, um sicherzustellen, dass keine progressiven Steuersätze auf ihre Golden-Visa-Investitionen angewendet werden

.Wir

sehen es

jedoch

als unsere Pflicht an, dafür zu sorgen, dass es

für

US-Investoren und ihre Familien, die sich mit Hilfe des portugiesischen Golden Visa nach fünf Jahren die doppelte EU-Staatsbürgerschaft und einen EU-Pass sichern wollen, einfach ist.

Die Zusammenarbeit mit erfahrenen grenzüberschreitenden Beratern und Einwanderungsanwälten kann von Anfang an dazu beitragen, die Einhaltung der Vorschriften und die Effizienz des gesamten Antragsverfahrens zu gewährleisten

. Dies kann mögliche steuerliche Konsequenzen bei der Rückgabe verringern. Die Anleger müssen auch sicherstellen, dass die Investition bis zur Erteilung der Staatsbürgerschaft aufrechterhalten wird; ein vorzeitiger Ausstieg könnte dazu führen, dass der Status des Goldenen Visums ungültig wird.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Portugals Goldenes Visum ist nach wie vor ein attraktives Angebot für US-Bürger.

Für US-Bürger ist Portugals Goldenes Visum nach wie vor ein praktischer Weg zum europäischen Wohnsitz.

Der Erfolg hängt jedoch von der sorgfältigen Handhabung der internationalen Steuerverpflichtungen, einer angemessenen Fondsauswahl und einer koordinierten rechtlichen und finanziellen Strategie ab. Mit der richtigen professionellen Unterstützung kann diese Möglichkeit auf gut strukturierte und gesetzeskonforme Weise genutzt werden.

Portugal Pathways bietet Beratungsgespräche für diejenigen an, die diesen Weg der Residenz durch Investition in Erwägung ziehen, um Ihre Optionen zu erkunden und mit den richtigen Beratern in Kontakt zu treten.

Über Portugal Pathways

Portugal Pathways hat bereits Hunderte von Anträgen auf ein Goldenes Visum für die Residenz durch Investition unterstützt und bietet über sein professionelles Netzwerk fachkundige Beratung zu Luxusimmobilien, Vermögensverwaltung und Steueroptimierung, einschließlich der Planung von Steuerregelungen nach dem NHR, sowie zu privater Gesundheitsfürsorge, IFICI-Steueranreizen, Geldtransfers und maßgeschneiderten Umzugslösungen zur Verbesserung des Lebens und der Investitionen in Portugal.

Über den Portugal Future Fund

Der Portugal Future Fund investiert strategisch in Schlüsselsektoren, um Wachstum und Innovation in Portugal zu fördern. Der Fonds ist für das Goldene Visum für Investitionen in Portugal zugelassen und bietet eine einzigartige Gelegenheit für eine wirkungsvolle und lohnende Beteiligung.

Über den Portugal Investment Owners Club

Der Portugal Investment Owners Club, kurz P-Club, ist eine einzigartige Investorengemeinschaft für anspruchsvolle Einzelpersonen, Familien und Organisationen, die das Leben in Portugal erkunden und nutzen wollen und die Erfahrungen und exklusiven Veranstaltungen genießen möchten, die man mit Geld nicht kaufen kann.