Ciò che i cittadini statunitensi dovrebbero sapere sulla via del visto d'oro basato su fondi del Portogallo

I candidati selezionati ottengono il diritto di risiedere in Portogallo, di viaggiare liberamente in tutta l'area Schengen e, dopo cinque anni, di richiedere la doppia cittadinanza permanente e il passaporto dell'UE.

Per le persone legate agli Stati Uniti - siano esse cittadini, titolari di carta verde o residenti fiscali - il percorso del Portogallo Golden Visa per i fondi di investimento alternativi può essere interessante.

Tuttavia, solleva anche alcune considerazioni fiscali specifiche per gli Stati Uniti che meritano un'attenta considerazione.

Il percorso dei fondi spiegato

A seguito di recenti modifiche legislative, gli investimenti immobiliari, diretti o indiretti, non sono più ammissibili al Golden Visa. Di conseguenza, molti richiedenti scelgono ora di investire in uno o più degli oltre 50 fondi di investimento alternativi portoghesi.

Questi includono tipicamente fondi di private equity o fondi aperti che allocano il capitale in azioni e obbligazioni quotate in Portogallo. Tutti i fondi di questo tipo sono regolamentati dalla Commissione portoghese per il mercato dei valori mobiliari (CMVM).

L'investimento minimo richiesto è di 500.000 euro e l'investitore deve mantenere questa partecipazione per un minimo di cinque anni. Per mantenere lo status di residenza, le persone sono obbligate a trascorrere solo sette giorni all'anno in Portogallo.

In pratica, molti investitori statunitensi mantengono la residenza con il Golden Visa per circa sette anni, il che consente di avere tempo sufficiente per richiedere la cittadinanza permanente e per includere nel visto i propri familiari.

Portugal Pathways può assistere gli investitori statunitensi durante l'intero processo del Golden Visa.

Principali implicazioni fiscali negli Stati Uniti

Ai sensi della normativa fiscale statunitense, la maggior parte dei fondi non statunitensi è classificata come PFIC (Passive Foreign Investment Companies). A meno che questi fondi non forniscano dichiarazioni annuali conformi al Qualified Electing Fund (QEF), gli investitori possono incorrere in conseguenze fiscali.

Questo problema può essere affrontato se il fondo di investimento alternativo portoghese include un linguaggio conforme al QEF nella sua dichiarazione annuale ai contribuenti statunitensi. Non tutti i fondi lo fanno, poiché non è un requisito previsto dalla normativa portoghese.

Paul Stannard, Presidente e Fondatore di Portugal Pathways e del Portugal Investment Owners Club, afferma:

"È responsabilità dei cittadini statunitensi rendere conto annualmente dei loro redditi e patrimoni in tutto il mondo e, sebbene non sia un requisito delle autorità portoghesi, per noi è una priorità assoluta convalidare questo aspetto prima di avviare qualsiasi considerazione sugli investimenti. "L

'indice dei fondi d'investimento portoghesi Golden Visa comprende un elenco dei principali fondi che soddisfano gli standard QEF e sono aperti agli investitori collegati agli Stati Uniti. Questo può servire come punto di partenza per la due diligence.

Obblighi di rendicontazione per gli investitori americani

I contribuenti statunitensi sono abituati a dover rispettare obblighi di rendicontazione molto stringenti. Tutti i conti o gli investimenti finanziari esteri che, in totale, superano i 10.000 dollari devono essere segnalati ogni anno al Tesoro degli Stati Uniti tramite il Report of Foreign Bank and Financial Accounts (FBAR).

Inoltre, il Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) obbliga le persone a dichiarare le attività finanziarie estere quando il loro valore supera una certa soglia.

Per i single che vivono negli Stati Uniti, questa soglia parte da 50.000 dollari. Queste dichiarazioni sono obbligatorie, anche se non sono dovute imposte, e le sanzioni per la mancata osservanza possono essere severe.

Come gestire la documentazione inadeguata di un fondo

Non tutti i fondi d'investimento portoghesi sono strutturati in modo tale da produrre una documentazione fiscale riconosciuta dagli Stati Uniti, come ad esempio un prospetto K-1. I consulenti fiscali transfrontalieri che conoscono entrambe le giurisdizioni possono aiutare a tradurre i rapporti del fondo in un formato che si allinei con la documentazione fiscale statunitense. Portugal Pathways può facilitare l'accesso a questi professionisti e contribuire a rendere il processo più semplice sia per gli investitori che per i loro commercialisti.

Pianificazione patrimoniale transfrontaliera

La pianificazione successoria presenta ulteriori sfide per le persone legate agli Stati Uniti che risiedono in Portogallo o in un altro Paese dell'UE. Sebbene il Portogallo non imponga imposte di successione o di donazione, le norme fiscali statunitensi continuano ad essere applicate.

In alcuni casi, gli eredi potrebbero non beneficiare della maggiorazione della base di costo tipicamente concessa per i beni nazionali statunitensi.

Di conseguenza, gli investitori dovrebbero collaborare con consulenti esperti in diritto statunitense e portoghese per garantire che le loro successioni siano strutturate correttamente. Portugal Pathways è in grado di mettere in contatto gli investitori con i professionisti più adatti a gestire la pianificazione patrimoniale transfrontaliera e la strategia patrimoniale complessiva.

Valutare la strada dei fondi

Nonostante le sue complessità, la via del visto d'oro basato sui fondi rimane un'opzione valida per molti.

Questi fondi spesso offrono un'esposizione diversificata a settori come le energie rinnovabili, la tecnologia, la sanità, l'ospitalità e il turismo, nonché i media e gli eventi internazionali.

Paul Sheedy, consulente speciale del Portugal Future Fund, ha dichiarato:

"Abbiamo centinaia di investitori statunitensi che hanno investito nel Golden Visa o che lo stanno considerando, ed è davvero importante che abbiano una rendicontazione conforme al QEF per le loro dichiarazioni dei redditi negli Stati Uniti.

Per noi è molto importante e siamo orgogliosi di soddisfare tutti i requisiti per garantire che le aliquote fiscali progressive non vengano applicate ai loro investimenti nel Golden Visa".

"Questo crea un lavoro supplementare per i gestori dei fondi, ma riteniamo di avere il dovere di assicurarci che il processo sia semplice per gli

statunitensi e

nel

Golden Visa

.

Gli

investitori statunitensi e le loro famiglie che desiderano ottenere la doppia cittadinanza dell'UE e il passaporto dell'UE dopo cinque anni grazie al Golden Visa portoghese".

Rivolgersi

a consulenti transfrontalieri esperti e ad avvocati specializzati in immigrazione fin dall'inizio può aiutare a garantire la conformità e l'efficienza durante il processo di richiesta.

In questo modo si possono ridurre le potenziali conseguenze fiscali al momento del riscatto. Gli investitori devono inoltre assicurarsi che l'investimento venga mantenuto fino alla concessione della cittadinanza; un'uscita anticipata potrebbe comportare l'invalidazione del loro status di Golden Visa.

Crediti: Immagine fornita; Autore: Cliente; Il visto d'oro del Portogallo continua ad essere una proposta interessante per i cittadini statunitensi.

Per i cittadini statunitensi, il visto d'oro del Portogallo continua ad offrire un percorso pratico verso la residenza in Europa.

Tuttavia, il successo dipende da un'attenta gestione degli obblighi fiscali internazionali, da un'adeguata selezione dei fondi e da una strategia legale e finanziaria coordinata. Con il giusto supporto professionale, è possibile accedere a questa opportunità in modo ben strutturato e conforme.

Per esplorare le proprie opzioni e mettersi in contatto con i consulenti più adatti, Portugal Pathways offre consulenze a chi sta valutando questo percorso di residenza per investimento.

Informazioni su Portugal Pathways

Portugal Pathways ha supportato centinaia di richieste di residenza per investimento con il Golden Visa e fornisce una guida esperta attraverso la sua rete di filiera professionale su proprietà di lusso, gestione del patrimonio e ottimizzazione fiscale, compresa la pianificazione del regime fiscale post-NHR, nonché assistenza sanitaria privata, richieste di incentivi fiscali IFICI, trasferimenti di denaro e soluzioni di trasferimento su misura per migliorare la vita e gli investimenti in Portogallo.

Informazioni sul Fondo Portogallo Futuro

Il Portugal Future Fund investe strategicamente in settori chiave, promuovendo la crescita e l'innovazione in Portogallo. Approvato per il visto d'oro del Portogallo per la residenza per investimento, offre un'opportunità unica per una partecipazione efficace e gratificante.

Informazioni sul Portugal Investment Owners Club

Il Portugal Investment Owners Club, o P Club in breve, è una comunità di investitori unica nel suo genere, progettata per individui, famiglie e organizzazioni esigenti che desiderano esplorare e capitalizzare la vita in Portogallo e godere di esperienze che non possono essere acquistate con denaro ed eventi esclusivi.